En el camino hacia organizaciones más íntegras, sostenibles y resilientes frente al fraude, contar con un sistema antifraude bien planificado y respaldado ya no es opcional: es una necesidad. En colaboración con la Asociación ICPF, hoy quiero compartir algunas reflexiones sobre los lineamientos clave que propone la norma ISO 37003, centrados en la planificación y soporte del Sistema de Gestión del Control del Fraude (FCMS).

Como marco normativo, la ISO 37003 no se queda en buenas intenciones. Exige que las organizaciones partan de un análisis de contexto riguroso, identifiquen riesgos y oportunidades, y definan objetivos antifraude alineados con su política general de cumplimiento. Pero eso no basta. Para que esos objetivos funcionen, deben contar con:

✔️ Responsables claros

✔️ Recursos asignados (presupuesto, personal, tecnología, soporte legal)

✔️ Mecanismos concretos de seguimiento y evaluación

Uno de los aportes más relevantes de la norma es su enfoque integral sobre los recursos necesarios. No solo se trata de tecnología o presupuesto, sino también de capacidades humanas. Si el personal no cuenta con las competencias adecuadas, la organización debe capacitar o contratar personal especializado. En funciones sensibles, se sugiere aplicar diligencia debida, formación específica y declaraciones periódicas de cumplimiento.

Otro punto fundamental es la concienciación y formación continua. La norma deja claro que toda persona debe conocer sus responsabilidades, entender qué conductas constituyen fraude, cómo reportarlas y qué consecuencias conlleva la no conformidad. Esta formación debe adaptarse al nivel de riesgo de cada función e incluir también a socios de negocios clave.

Finalmente, la ISO 37003 insiste en la importancia de la comunicación clara y la documentación estructurada. El sistema antifraude no solo debe funcionar: debe poder demostrarse. Esto es vital tanto hacia dentro como hacia afuera de la organización.

🟦 Este análisis forma parte de una serie que acompaña la publicación del Episodio 4 de la serie de videos sobre la ISO 37003 en el canal de YouTube de la Asociación ICPF. Los invito a ver el video y seguir la serie para profundizar en los distintos aspectos de esta norma que está marcando un antes y un después en la gestión del fraude.

🎥 Ver el video: https://youtu.be/v2_o7LHV-3w?si=dXRP9QIChDSLZZiE

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