De la mano de Iván Martínez, Vicepresidente Internacional de la WCA, CEO en Intedya, abordaremos como gestionar las Investigaciones Internas en los casos de Fraude, y que novedades propone ISO37008 en este sentido.
Las investigaciones internas son una parte fundamental, necesario e integral de cualquier sistema de gestión de fraude, así como de un sistema de gestión de denuncias e informaciones que pretenda ser eficaz. No tener capacidad para realizar investigaciones internas adecuadas expone a la organización a graves efectos adversos.
ISO 37008 como complemento a otras normas como ISO 37001, ISO 37301, UNE 19601 o ISO 37001, por citar algunos ejemplos relevantes, es una herramienta fundamental para profundizar en la correcta aplicación de los principios y procesos que permiten un sistema de investigaciones internas, competente y profesional, independiente, objetivo e imparcial y legal.
ISO 37008, proporciona orientación a las organizaciones, basada en las mejores prácticas internacionales, para establecer, implementar, mantener y mejorar un sistema de gestión de investigaciones internas.
Fraude Interno 
Muy bien, interesante. En el caso de Ecuador sería parte de las funciones de Auditoría Interna que depende del Directorio de la Organización en el esquema de orden técnico, quizá hay que actualizar la normativa pues la Super Cías aun tiene para cumplir esta función en forma duplicada un comisario que por lo regular no tiene un proceso de reclutamiento para conseguir profesionales de buen nivel. Además existe un auditor interno que su función es evaluar el diseño y funcionamiento del Sistema de Control Interno Institucional., conforme al estatuto de conformación de la organización. Saludos.
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